Paragrafen

Grondbeleid

Het totale resultaat van de portefeuille grondexploitaties is € 385.000 miljoen positief op netto contante waarde per 1-1-2022. Ten opzicht van de actualisatie van de Jaarrekening 2020 is dit een verslechtering van € 2.098.000 op netto contante waarde per 1-1-2021. De oorzaak hiervan heeft te maken met:

  • Actualisatie stedenbouwkundig plan en grondexploitatie van de Hoge Woerd.
  • Bijstelling grondexploitatie Asdonck als gevolg oplossing om belemmering van een milieukundige hindercirkel weg te nemen.
  • Aanpassingen grondprijzenbrief 2022 en parameters 2022
  • Bijstelling kosten bouw- en woonrijp maken inclusief indexering
  • Bijstelling plankosten en VTU

Bij consolidatie van de vijf grondexploitaties van de gemeente Beuningen resulteert dit in volgende opstelling:

Consolidatie (Supergrex)

MANAGEMENT RAPPORTAGE GRONDEXPLOITATIE

Projectgegevens

Project

Supergrex

Variant

Basis

Status

DEFINITIEF

Berekeningsdatum

5-4-2022

Beheerder / auteur

-

INVESTERINGEN

Totaal

Gerealiseerd

Prognose

6.2.3.a-b

Inbrengwaarde grond & opstal

5.167.767

4.862.447

305.320

6.2.3.c-d

Inbrengwaarde sloop grond & opstal

232.870

124.883

107.987

6.2.4.a

Onderzoeken

430.735

15.494

415.242

6.2.4.b

Saneren & grondwerken

1.419.508

161.664

1.257.844

6.2.4.c(1)

Voorzieningen bouwrijp

5.808.206

1.540.441

4.267.765

6.2.4.c(2)

Voorzieningen woonrijp

4.798.477

182.194

4.616.283

6.2.4.g-j

Plankosten (POK & VTU)

6.848.029

4.021.217

2.826.812

6.2.4.k

Tijdelijk beheer

55.000

-

55.000

6.2.4.l

Planschade

75.000

-

75.000

6.2.4.m

Niet compensabele BTW

-

-

-

6.2.4.d-f

Overige maatregelen

500.000

-

500.000

6.2.11.i

Bijdrage bovenwijks

2.166.026

2.166.026

-

nvt 1

Overige kosten administratief

-

-

-

nvt 2

Overige kosten planinhoudelijk

-

-

-

Totaal

27.501.617

13.074.365

14.427.252

OPBRENGSTEN

Totaal

Gerealiseerd

Prognose

6.2.7(1)

Wonen I

18.977.970

2.064.953

16.913.016

6.2.7(2)

Wonen II

6.161.320

737.888

5.423.432

6.2.7(3)

Wonen III

812.930

600.868

212.062

6.2.7(4)

Bedrijven

551.940

551.940

-

6.2.7(5)

Kantoren

564.212

564.212

-

6.2.7(6)

Detailhandel

701.954

543.037

158.918

6.2.7(7)

Maatschappelijk

350.000

350.000

-

6.2.7(8)

Tijdelijke exploitatie

-

-

-

6.2.7(9)

Subsidie

1.818.532

1.505.286

313.246

6.2.7(10)

Overige bijdragen

393.495

393.495

-

nvt 3

Overige opbrengsten administratief

-

-

-

nvt 4

Overige opbrengsten planinhoudelijk

-

-

-

Totaal

30.332.352

7.311.679

23.020.673

Kasstroom

Saldo nominaal

2.830.736

5.762.686-

8.593.422

Index investeringen

1.371.367

-

1.371.367

Index opbrengsten

2.533.626

-

2.533.626

Totale kasstroom geindexeerd

3.992.994

5.762.686-

9.755.680

Rente en saldoverloop

Rente

-3.343.567

2.433.704-

909.863-

Saldo Boekwaarde

per

1-1-2022

-8.196.390

negatief

-

Saldo Eindwaarde

per

31-12-2029

649.427

positief

-

Saldo Netto Cont. waarde

per

1-1-2022

387.632

positief

€ -

Geïnvesteerd vermogen.
Het totaal geïnvesteerd vermogen per 31 december 2021 is 42.4 miljoen.
Dit was op 31 december 2020, 44.7 miljoen. Een afname van 2.3 miljoen. Dit betreft de 5 grexen alsmede de Zandwinnning Beuningse Plas.
Onderstaande tabel geeft de waarde aan zoals die op de balans is opgenomen.

Boekwaarde TOTAAL
(+=storting, nadeel / -=ontrekking, voordeel)

Overb.

Bruto

Saldo

Netto

MVA /

Boekw.

Voorz.

Boekw.

Complexen

1-1-2021

Toename

Afname

Resultaat

31-12-2021

31-12-2021

31-12-2021

Zandwinning Beun.Plas

€ 34.915.000

€ 385.000

€ -1.045.000

€ 34.255.000

€ -23.914.000

€ 10.341.000

1

t Hof van Campe (KH 2)

€ 1.153.000

€ 41.000

€ 1.194.000

€ -902.000

€ 292.000

2

Ecowieck (KH 3)

€ 2.259.000

€ 181.000

€ -114.000

€ 2.326.000

€ 2.326.000

3

Hoge Woerd

€ 3.920.000

€ 231.000

€ 4.151.000

€ 4.151.000

4

Den Elt

€ 2.095.000

€ 477.000

€ -2.445.000

€ 127.000

€ -722.000

€ 595.000-

5

Asdonck

€ 349.000

€ 49.000

€ 398.000

€ 398.000

Totaal

€ 44.691.000

€ 1.364.000

€ -3.604.000

€ -

€ 42.451.000

€ -25.538.000

€ 16.913.000

Winst- en verliesrekening
Het jaar 2021 is afgesloten met een negatief bedrijfsresultaat grondexploitaties van € 25.500.
Het resultaat is onttrokken aan de aan de algemene reserve.
De reserve algemene dienst en grondexploitaties zijn per 1 januari 2019 samengevoegd.

RESULTAAT (GRONDEXPLOITATIES) 2021

1. Stortingen

a

Resultaatneming afgesloten complexen

N

b

BIE mutaties voorzieningen

N

€ 79.000

-€ 79.000

2. Ontrekkingen

a

Resultaatneming complexen

V

b

BIE mutaties voorzieningen

V

€ 83.000

€ 83.000

3. Algemene kosten

a

Kosten

N

€ 29.500

-€ 29.500

€ -25.500

Het negatieve resultaat is ontstaat door de extra stortingen in de voorziening van € 31.000 voor Den Elt en de extra storting van 't Hof van Campe van € 48.000. Tezamen € 79.000. Er een vrijval van de voorziening Ecowieck van € 83.000. Daarnaast zijn er nog algemene kosten voor de grondexploitaties gemaakt van € 29.500.

Potentiële opbrengsten
Van de lopende projecten (BIE) worden voor de Hoge Woerd (2029), Ecowieck (2023) en de Asdonck (2024) potentiële opbrengsten verwacht.
Bij de overige locaties gaat het om restlocaties die relatief eenvoudig te ontwikkelen zijn maar nog niet als project (BIE) geactiveerd zijn. Die locaties zijn opgenomen als MVA (materiële vaste activa) en de opbrengst hiervan is derhalve (conform BBV-regels) niet ingerekend, met uitzondering van de Linten Ewijk (4x € 325.000).

Potentiële opbrengsten jaarrekening 2021

Raming

a

t Hof van Campe (KH2)

€ -

b

Ecowieck (KH3)

€ 3.000

c

Hoge Woerd

€ 875.000

d

Den Elt

€ -

e

Asdonck

€ 1.134.000

f

Linten Ewijk

€ 1.300.000

€ 3.312.000

Voorzieningen
Het treffen van een voorziening gebeurt direct bij een geprognosticeerd verlies ter grootte van dit volledige verlies. Dit is voor twee woningbouwlocaties (2 BIE’s) noodzakelijk, namelijk ’t Hof van Campe en Den Elt. In 1-1-2021 had de Ecowieck ook een geprognosticeerd verlies dit is per 1-1-2022 bijgesteld naar € 3.000 positief. Deze voorziening kan vrij vallen.
In 2021 zijn de getroffen voorzieningen totaal afgenomen met een bedrag van € 4.000. De oorzaak van deze aanpassing staan omschreven bij de Projecten in paragraaf 3.7.3.

Het verloop van de getroffen voorzieningen is in onderstaande tabel opgenomen. De totale voorziening per 31 december 2021 komt uit op een bedrag van ruim € 1.624.000.

VOORZIENINGEN TOTAAL
(+=storting, nadeel / -=ontrekking, voordeel)

verwerking 2021

resteert 31-12-2021

Complexen

31-12-2020

1

t Hof van Campe (KH2)

€ 854.000

€ 48.000

€ 902.000

2

Ecowieck (KH3)

€ 83.000

-€ 83.000

€ 0

3

Hoge Woerd

€ 0

4

Den Elt

€ 691.000

€ 31.000

€ 722.000

5

Asdonck

€ 0

Totaal

€ 1.628.000

-€ 4.000

€ 1.624.000

Overige voorzieningen
Naast de voorzieningen voor de tekorten in de grondexploitaties zijn er in de loop van de jaren voorzieningen getroffen voor een specifieke doel. Op dit moment is de voorziening afgesloten complexen nog actief. De voorziening is gevormd voor de afronding van de werkzaamheden voor al afgesloten complexen. In 2021 is de voorziening in zijn geheel afgenomen met een bedrag van € 299.947,-.
De drie onderdelen die nog in reserve stonden voor nagekomen werkzaamheden (Oranjekwartier, Kerkplein 1-3 en Fietspad Winssen) zijn afgerond. Het restantbedrag van deze voorziening kan volledig vrijvallen ten gunste van het rekeningresultaat.

VOORZIENINGEN OVERIG
GRONDBEDRIJF

31-12-2020

verwerking 2021

resteert 31-12-2021

1

Afgesloten complexen

€ 299.947

€ 299.947

€ 0

Totaal

€ 299.947

€ 299.947

€ 0

Deze pagina is gebouwd op 07/14/2022 17:13:38 met de export van 07/14/2022 16:59:58